• OUG nr.99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului
  
  
  • OUG nr.99/2006 - variantă consolidată, cuprinzând modificările şi completările ulterioare
  
  
  • LEGE nr. 236/2022 privind supravegherea prudențială a societăților de servicii de investiții financiare, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative
  • LEGE nr. 319/2021 pentru modificarea și completarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului
  • Legea nr.227/2007 pentru aprobarea OUG 99/2006
  • OUG nr.215/2008 privind unele măsuri pentru susţinerea programelor de dezvoltare a construcţiei de locuinţe la nivel naţional
  • OUG nr.25/2009 pentru modificarea şi completarea OUG 99/2006
  • Legea nr.270/2009 privind aprobarea OUG 25/2009
  • OUG nr.26/2010 pentru modificarea şi completarea OUG 99/2006 şi a altor acte normative
  • Legea nr.231/2010 privind aprobarea OUG 26/2010
  • Ordonanţa nr.13/2011 privind dobânda legală remuneratorie şi penalizatoare pentru obligaţii băneşti, precum şi pentru reglementarea unor măsuri financiar-fiscale în domeniul bancar
  • Legea nr.287/2011 privind unele măsuri referitoare la organizarea activităţii de punere în executare a creanţelor aparţinând instituţiilor de credit şi instituţiilor financiare nebancare
  • Legea nr.71/2011 pentru punerea în aplicare a Legii nr.287/2009 privind Codul civil
  • Ordonanţa nr.1/2012 pentru modificarea şi completarea unor acte normative din domeniul instituţiilor de credit
  • Ordonanţă de urgenţă nr.43/2012 pentru modificarea art. 240²⁸ alin. (1) din OUG nr.99/2006
  • Legea nr.187/2012 pentru punerea în aplicare a Legii nr. 286/2009 privind Codul penal
  • Legea nr.255/2013 pentru punerea în aplicare a Legii nr. 135/2010 privind Codul de procedură penală şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative care cuprind dispoziţii procesual penale
  • Legea nr.271/2013 privind aprobarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr.43/2012 pentru modificarea art. 240²⁸ alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului
  • Legea nr.272/2013 pentru modificarea şi completarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr.98/2006 privind supravegherea suplimentară a instituţiilor de credit, a societăţilor de asigurare şi/sau de reasigurare, a societăţilor de servicii de investiţii financiare şi a societăţilor de administrare a investiţiilor dintr-un conglomerat financiar, a Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr.99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului şi a Legii nr.32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor
  • Ordonanţa de urgenţă nr.113/2013 privind unele măsuri bugetare şi pentru modificarea şi completarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr.99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului
  • Legea nr.29/2015 pentru aprobarea OUG nr.113/2013 privind unele măsuri bugetare şi pentru modificarea şi completarea OUG nr.99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului
  • Legea nr.312/2015 privind redresarea şi rezoluţia instituţiilor de credit şi a firmelor de investiţii, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative în domeniul financiar
  • Legea nr. 164/2018 pentru modificarea şi completarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului

• Legea nr. 312/2015 privind redresarea şi rezoluţia instituţiilor de credit şi a firmelor de investiţii, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative în domeniul financiar
• Legea nr. 320/2021 pentru modificarea și completarea Legii nr. 312/2015 privind redresarea și rezoluția instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative în domeniul financiar
• Regulament BNR nr.1/2019 privind includerea entităţilor în planul de redresare
• Instrucțiuni/ Precizări
  • Instrucțiuni din 4.10.2022 privind îmbunătățirea posibilității de soluționare
    • Ghid EBA privind îmbunătățirea posibilității de soluționare pentru instituții și autorități de rezoluție
    • Grilă de evaluare a posibilității de soluționare
  • Instrucțiuni din 14.02.2022 privind indicatorii planului de redresare
    • Ghid EBA privind indicatorii planului de redresare
  • Instrucțiuni din 12.09.2019 privind includerea entităților în planul de redresare
    • Recomandarea EBA privind acoperirea entităților într-un plan de redresare a grupului ( EBA/REC/2017/02 )
  • Instrucţiuni nr. 1 din 07.02.2019 privind criteriile minime de îndeplinit de către un plan de reorganizare a activității
    • Ghidul EBA privind criteriile minime de îndeplinit de către un plan de reorganizare a activității ( EBA/GL/2015/21 )
  • Instrucţiunile din 19.01.2017 privind furnizarea informațiilor confidențiale sub formă de rezumat sau în formă agregată
    • Ghidul EBA privind divulgarea informațiilor sub formă de rezumat sau în formă agregată în sensul articolului 84 alineatul (3) din Directiva 2014/59/UE ( EBA/GL/2016/03 )
  • Instrucţiunile din 14.11.2016 privind gama de scenarii care vor fi utilizate în planurile de redresare
    • Ghidul EBA referitor la gama de scenarii care vor fi utilizate în planurile de redresare ( EBA/GL/2014/06 )
  • Instrucţiunile din 14.11.2016 privind lista minimă de indicatori calitativi și cantitativi ai planului de redresare
    • Ghidul EBA privind lista minimă de indicatori calitativi și cantitativi ai planului de redresare
  • Instrucţiunile din 05.08.2016 privind interpretarea diferitelor circumstanțe în care o instituție este considerată a fi în curs de a intra în dificultate sau susceptibilă de a intra în dificultate
    • Ghidul EBAprivind interpretarea diferitelor circumstanțe în care o instituție este considerată a fi în curs de a intra în dificultate sau susceptibilă de a intra în dificultate conform articolului 32 alineatul (6) din Directiva 2014/59/UE ( EBA/GL/2015/07 )
  • Instrucțiunile din 04.03.2016 privind condițiile de acordare a sprijinului financiar intragrup prevăzute la lit.b), d), f), g) și h) ale art.137 din Legea nr. 312/2015 privind redresarea şi rezoluţia instituţiilor de credit şi a firmelor de investiţii, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative în domeniul financiar
    • Ghidul EBA care prezintă condițiile de acordare a sprijinului financiar la nivel de grup în temeiul articolului 23 din Directiva 2014/59/UE ( EBA/GL/2015/17 )

Instrucțiunile adresate instituțiilor de credit se completează cu prevederile Ghidurilor Autorității Bancare Europene care sunt luate în considerare în activitatea Băncii Naționale a României, în calitate de autoritate de rezoluție, potrivit comunicatelor postate aici

Supravegherea suplimentară a instituţiilor de credit

• OUG nr. 98/2006 privind supravegherea suplimentară a instituţiilor de credit, a societăţilor de asigurare şi/sau de reasigurare, a societăţilor de servicii de investiţii financiare şi a societăţilor de administrare a investiţiilor dintr-un conglomerat financiar
• Legea nr. 152/2007 pentru aprobarea OUG 98/2006
• Lege nr.183/2012pentru modificarea şi completarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 98/2006 privind supravegherea suplimentară a instituţiilor de credit, a societăţilor de asigurare şi/sau de reasigurare, a societăţilor de servicii de investiţii financiare şi a societăţilor de administrare a investiţiilor dintr-un conglomerat financiar

Cerinţele suplimentare de adecvare a capitalului, tranzacţiile intragrup şi concentrarea riscurilor la nivelul unui conglomerat financiar

• Ordin comun BNR/CNVM/CSA nr. 23/120/113.136 din 2006 privind cerinţele suplimentare de adecvare a capitalului, tranzacţiile intragrup şi concentrarea riscurilor la nivelul unui conglomerat financiar
• Regulament BNR/ASF nr. 1/2014 / 9/2013 pentru modificarea Ordinului Băncii Naţionale a României, al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare şi al Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 23/120/113.136/2006 privind cerinţele suplimentare de adecvare a capitalului, tranzacţiile intragrup şi concentrarea riscurilor la nivelul unui conglomerat financiar

Reglementări contabile

• Ordin BNR nr.9/2010 privind aplicarea Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară de către instituţiile de credit, ca bază a contabilităţii şi pentru întocmirea de situaţii financiare anuale individuale, începând cu exerciţiul financiar al anului 2012
• Anexa
• Ordinul BNR nr. 27/2010 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară, versiunea republicată în Monitorul Oficial, Partea I nr. 96 din 10 februarie 2020;
  • Ordinul nr. 5/2022 privind modificarea şi completarea unor acte normative emise de Banca Naţională a României;
  • Ordinul nr. 1/2022 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 27/2010 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară, aplicabile instituţiilor de credit

Situaţiile financiare FINREP la nivel individual

• Ordinul nr. 9/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea situaţiilor financiare FINREP la nivel individual, conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile instituţiilor de credit în scopuri de supraveghere prudenţială
  • Anexa
    • Ordinul nr. 12/2019 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 9/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea situaţiilor financiare FINREP la nivel individual, conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile instituţiilor de credit în scopuri de supraveghere prudenţială, şi a Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 10/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea raportărilor periodice cuprinzând informaţii statistice de natură financiar-contabilă, aplicabile sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din alte state membre;
    • Regulamentul nr. 11/2022 privind modificarea şi completarea unor acte normative emise de Banca Naţională a României;
• Ordinul nr. 1/2019 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 9/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea situaţiilor financiare FINREP la nivel individual, conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile instituţiilor de credit în scopuri de supraveghere prudenţială, şi a Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 10/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea raportărilor periodice cuprinzând informaţii statistice de natură financiar-contabilă, aplicabile sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din alte state membre
• Anexa 1
• Ordinul nr. 8/2020 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 9/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea situaţiilor financiare FINREP la nivel individual, conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile instituţiilor de credit în scopuri de supraveghere prudenţială, şi Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 10/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea raportărilor periodice cuprinzând informaţii statistice de natură financiar-contabilă, aplicabile sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din alte state membre
  • Anexa 1

Raportări periodice cuprinzând informaţiile statistice de natură financiar - contabilă solicitate sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din alte state membre

• Ordinul nr. 10/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea raportărilor periodice cuprinzând informaţii statistice de natură financiar-contabilă, aplicabile sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din alte state membre
• Anexa
• Ordinul nr. 12/2019 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 9/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea situaţiilor financiare FINREP la nivel individual, conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile instituţiilor de credit în scopuri de supraveghere prudenţială, şi a Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 10/2017 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea raportărilor periodice cuprinzând informaţii statistice de natură financiar-contabilă, aplicabile sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din alte state membre;
• Regulamentul nr. 11/2022 privind modificarea şi completarea unor acte normative emise de Banca Naţională a României;

Sistemul de raportare contabilă semestrială

• Ordin nr. 5/2022 privind modificarea şi completarea unor acte normative emise de Banca Naţională a României (care aduce modificări și completări Ordinului BNR nr.10/2012);
• Ordin nr.10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României
• Ordin nr.3/2013 privind modificarea şi completarea anexei la Ordinul BNR nr.10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României
• Ordin nr.4/2014 privind modificarea anexei la Ordinul Băncii Naţionale a României nr.10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României (Anexa inclusă)
• Ordin nr.8/2015 privind modificarea anexei la Ordinul Băncii Naţionale a României nr.10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României (Anexa inclusă)
• Ordin nr.6/2016 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr.10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României (Anexa inclusă)
• Ordin nr.7/2017 privind modificarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr.10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României
• Ordin nr. 6/2018 privind modificarea anexei la Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României
• Ordin nr. 7/2019 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României
• Ordin nr. 4/2020 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României
  • Anexa
• Ordin nr. 4/2021 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităţilor ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naţionale a României
  • Anexa

Raportarea contabilă anuală pentru necesități de informații ale Ministerului Finanțelor Publice

• Ordin nr. 2/2020 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea raportării contabile anuale pentru necesităţi de informaţii ale Ministerului Finanţelor Publice, aplicabile instituţiilor de credit;
  • Ordin nr. 3/2021 privind modificarea şi completarea Ordinului Băncii Naţionale a României nr. 2/2020 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea raportării contabile anuale pentru necesităţi de informaţii ale Ministerului Finanţelor Publice, aplicabile instituţiilor de credit;
  • Ordin nr. 5/2022 privind modificarea şi completarea unor acte normative emise de Banca Naţională a României.

Alte raportări

• Ordin nr. 2/2022 privind raportarea informațiilor referitoare la expunerile care fac obiectul moratoriilor legislative conform Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 90/2022 privind acordarea unor facilități pentru creditele acordate de bănci și instituții financiare nebancare anumitor categorii de debitori

• Lege nr. 126/2018 privind pieţele de instrumente financiare
• Legea nr.24/2017 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă
• Legea nr.276/2015 privind stabilirea unor măsuri de punere în aplicare a Regulamentului (UE) nr. 236/2012 al Parlamentului European şi al Consiliului privind vânzarea în lipsă şi anumite aspecte ale swapurilor pe riscul de credit
• Regulamentul nr.10/4/2018 privind protejarea instrumentelor financiare şi a fondurilor care aparţin clienţilor, obligaţiile de guvernanţă a produsului şi normele aplicabile la acordarea sau primirea de onorarii, comisioane sau alte tipuri de beneficii pecuniare sau nepecuniare
• Regulament nr. 3/2018 privind monitorizarea infrastructurilor pieţei financiare şi a instrumentelor de plată
• Ordinul nr. 6/2019 privind stabilirea cerinţelor pentru recunoaşterea organismelor de formare profesională în domeniul Legii nr. 126/2018 privind pieţele de instrumente financiare

• Legea nr. 233/2022 privind obligațiunile garantate, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative în domeniul financiar
• Regulamentul BNR nr. 10/2022 privind emiterea de obligațiuni garantate
• Legea nr. 304/2015 privind emisiunile de obligaţiuni ipotecare
• Regulament BNR nr. 1/2016 privind activitatea de emisiune de obligaţiuni ipotecare

• Regulament BNR nr. 4/2013 privind verificarea calităţii bancnotelor româneşti în vederea recirculării
• Norma BNR nr. 1/2013 privind operaţiunile cu numerar ale instituţiilor de credit şi Trezoreriei Statului în relaţia cu Banca Naţională a României şi decontarea acestora
• Regulament BNR nr. 7/2012 privind comisioanele practicate de BNR pentru efectuarea operaţiunilor de eliberare şi primire de numerar în relaţia cu instituţiile de credit şi Trezoreria Statului
• Regulament BNR nr. 8/2013 pentru abrogarea art. 4 din Regulamentul BNR nr. 7/2012 privind comisioanele practicate de Banca Naţională a României pentru efectuarea operaţiunilor de eliberare şi primire de numerar în relaţia cu instituţiile de credit şi Trezoreria Statului

Falimentul instituţiilor de credit

• Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă
• OUG nr. 88 /2018 pentru modificarea şi completarea unor acte normative în domeniul insolvenţei şi a altor acte normative

Privatizarea societăţilor comerciale bancare la care statul este acţionar

• Legea nr. 83/1997 pentru privatizarea societăţilor comerciale bancare la care statul este acţionar
• OUG nr. 84/1999 privind completarea art. 7 din Legea 83/1997
• OUG nr. 44/2002 privind completarea art. 7 din Legea 83/1997
• OUG nr. 212/1999 privind modificarea Legii 83/1997
• OUG nr. 45/2000 privind modificarea Legii 83/1997
• OUG nr. 88/1997 privind privatizarea societăţilor comerciale cu modificările și completările ulterioare

Garantarea depozitelor

• Circulara nr. 24/2016 privind nivelul garantării prevăzut la art. 62 alin. (1) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare
• Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare



Actele legislative enumerate mai sus se completează cu prevederile Ghidurilor Autorității Bancare Europene care sunt luate în considerare în activitatea Băncii Naționale a României

• Comunicat cu privire la ghidul Autorității Bancare Europene privind acordurile de cooperare între schemele de garantare a depozitelor în temeiul Directivei 2014/49/UE (EBA/GL/2016/02)
• Comunicat cu privire la ghidul Autorității Bancare Europene privind simulările de criză ale schemelor de garantare a depozitelor în temeiul Directivei 2014/49/UE (EBA/GL/2016/04)