Având în vedere prevederile art. 51 alin. (1) lit. d), art. 77 alin. (1), art. 150, 209, 289, 320, 324 şi art. 333 alin. (2) şi (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare,
în temeiul dispoziţiilor art. 25 alin. (2) şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi ale art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 30 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit,
Banca Naţională a României emite prezentul ordin.
CAPITOLUL I
Dispoziţii generale
Art. 1. - (1) Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare a situaţiilor care se transmit Băncii Naţionale a României, în conformitate cu prevederile art. 30 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit, de către instituţiile de credit, persoane juridice române, şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine.
(2) De asemenea, prezentul ordin stabileşte frecvenţa şi modalităţile de transmitere a formularelor menţionate la alin. (1) către Banca Naţională a României de către instituţiile de credit şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine.
(3) Casa centrală a cooperativelor de credit este responsabilă de întocmirea şi transmiterea formularelor de raportare prevăzute la alin. (1) şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit.
Art. 2. - (1) Modelele formularelor de raportare privind indicatorul de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 1a)-1d) şi, respectiv, în anexa nr. 2.
(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi completate avându-se în vedere următoarele:
a) vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;
b) se vor completa după cum urmează:
- pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în echivalent lei. În acest sens, operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea;
- pentru toate operaţiunile în euro, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în euro. În acest sens, se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin. (3), (4) şi (5) din Regulamentul nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit;
- pentru toate operaţiunile în lei, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în lei.
Art. 3. - (1) Modelele formularelor de raportare privind riscul mare de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 3a) şi 3b).
(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi completate avându-se în vedere următoarele:
a) vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;
b) se vor completa pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în echivalent lei. În acest sens, operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea.
Art. 4. - (1) Instituţiile de credit vor transmite lunar Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere formularele prevăzute la art. 2 alin. (1), completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiaşi articol, şi formularele prevăzute la art. 3, completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiaşi articol, atât pe suport hârtie, cât şi prin intermediul Sistemului informatic de raportare SIRBNR.
(2) Raportarea se va transmite în termen de 17 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte.
(3) În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite până cel târziu în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia.
Art. 5. - Formularele de raportare prevăzute la art. 2 şi 3 se întocmesc pe baza datelor din evidenţa contabilă şi din evidenţele extracontabile şi se semnează de către persoanele autorizate.
CAPITOLUL II
Dispoziţii tranzitorii şi finale
Art. 6. - (1) Instituţiile de credit vor finaliza demersurile necesare în vederea conformării cu prevederile prezentului ordin în ceea ce priveşte completarea formularelor de raportare în termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a acestuia.
(2) Instituţiile de credit transmit Băncii Naţionale a României, prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI), primele raportări în format electronic, prin fişiere EXCEL, inclusiv cea aferentă lunii iunie 2010.
Art. 7. - Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea sancţiunilor şi/sau a măsurilor prevăzute la art. 226, 227 şi 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare.
Art. 8. - Anexele nr. 1a)-1d), 2, 3a) şi 3b) fac parte integrantă din prezentul ordin.
Preşedintele Consiliului de
administraţie al Băncii Naţionale a României,
Mugur Constantin Isărescu
Bucureşti, 15 decembrie 2009.
Nr. 13.
ANEXA Nr. 1a)
Repartizarea activelor pe scadenţe
Denumirea instituţiei de credit ..............
Data raportării [//]
- lei echivalent/euro/lei -
┌────────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────────────────────────────────────────┐
│ │ │ DURATA RĂMASĂ DE SCURS │
│ │Cod ├──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬─────┤
│ ACTIVE │poz.│ D <= │1 lună│3 luni│6 luni │12 luni│ │
│ │ │1 lună│< D <=│< D <=│< D <= │ < D │Total│
│ │ │ │3 luni│6 luni│12 luni│ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE │ A1 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Casa şi alte valori │ A2 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Cont curent la Banca Naţională a României │ A3 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere la Banca Naţională a României │ A4 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen la Banca Naţională a României │ A5 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │ A6 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de corespondent la instituţii de credit │ A7 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │ A8 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere la instituţii de credit │ A9 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen la instituţii de credit │A10 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A11 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit │A12 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite la termen acordate instituţiilor de credit │A13 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A14 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta │A15 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite în pensiune la termen │A16 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A17 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori de recuperat │A18 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A19 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe comerciale │A20 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A21 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe restante │A22 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Dobânzi restante │A23 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A24 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA │A25 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe comerciale │A26 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A27 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite de trezorerie │A28 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A29 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite de consum şi vânzări în rate │A30 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A31 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite pentru finanţarea operaţiunilor de comerţ exterior │A32 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A33 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru echipamente │A34 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A35 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite pentru investiţii imobiliare │A36 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A37 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alte credite acordate clientelei │A38 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A39 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor financiare│A40 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite la termen acordate instituţiilor financiare │A41 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A42 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta │A43 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite în pensiune la termen │A44 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A45 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi curente debitoare │A46 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A47 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori de recuperat │A48 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A49 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe restante │A50 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Dobânzi restante │A51 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A52 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE │A53 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri primite în pensiune livrată │A54 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A55 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri de tranzacţie │A56 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri de plasament │A57 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri de investiţii │A58 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri date cu împrumut: │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│- titluri de tranzacţie │A59 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│- titluri de plasament │A60 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│- titluri de investiţii │A61 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A62 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri de tranzacţie luate cu împrumut │A63 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile │A64 │ │ │ │ │ │ │
│ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi │ │ │ │ │ │ │ │
│contractele swap financiar de devize │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri │A65 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A66 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori primite la încasare │A67 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe restante │A68 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Dobânzi restante │A69 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A70 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│VALORI IMOBILIZATE │A71 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Credite subordonate la termen │A72 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A73 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe din operaţiuni de leasing financiar │A74 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A75 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe restante │A76 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Dobânzi restante │A77 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Creanţe ataşate │A78 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│TOTAL: │A79 │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴─────┘
|
Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi înregistrată pe scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, plecându-se de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
................................ .............................. ..............................
(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)
|
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea activelor pe scadenţe"
┌────────────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────────────────────────────────────────────────────┐
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE │A1 │Total (rd. A2 la rd. A24) │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Casa şi alte valori │A2 │101 + 102 + 109 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Cont curent la Banca Naţională a României │A3 │1111 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere la Banca Naţională a României │A4 │1112 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen la Banca Naţională a României │A5 │1113 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A6 │ex. 1171 - ex. 1912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Conturi de corespondent la instituţii de credit │A7 │121 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A8 │1271 - ex. 1912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere la instituţii de credit │A9 │1311 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen la instituţii de credit │A10│1312 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A11│ex. 1317 - ex. 1912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit │A12│1411 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite la termen acordate instituţiilor de credit │A13│1412 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A14│1417 - ex. 1912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta │A15│ex. 1511 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune la termen │A16│ex. 1512 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A17│ex. 1517 - ex. 1912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori de recuperat │A18│1611 - ex. 1911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A19│1617 - ex. 1912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe comerciale │A20│ex. 2011 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A21│ex. 2017 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe restante │A22│ex. 1811 (sume provenind din conturile 1112; 1113; 1311; │
│ │ │1312; 1411; 1412; 1511; 1512; 1611) - ex. 1911 + │
│ │ │ex. 2811 (sume provenind din contul 2011) - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Dobânzi restante │A23│ex. 1812 (sume provenind din conturile 1171; 1317; 1417; │
│ │ │1517; 1617) - ex. 1912 + ex. 2812 (sume provenind din │
│ │ │contul 2017) - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A24│ex. 1817 - ex. 1912 + ex. 2817 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA │A25│Total (rd. A26 la rd. A52) │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe comerciale │A26│ex. 2011 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A27│ex. 2017 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite de trezorerie │A28│2021 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A29│2027 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite de consum şi vânzări în rate │A30│2031 + 2032 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A31│2037 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite pentru finanţarea operaţiunilor de comerţ exterior │A32│2041 + 2042 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A33│2047 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru echipamente │A34│2051 + 2052 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A35│2057 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite pentru investiţii imobiliare │A36│2061 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A37│2067 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Alte credite acordate clientelei │A38│2091 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A39│2097 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor financiare│A40│2311 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite la termen acordate instituţiilor financiare │A41│2312 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A42│2317 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta │A43│ex. 2411 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune la termen │A44│ex. 2412 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A45│ex. 2417 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Conturi curente debitoare │A46│2511 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A47│25171 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori de recuperat │A48│2611 - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A49│2617 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe restante │A50│ex. 2811 (sume provenind din conturile 2011; 2021; 2031; │
│ │ │2032; 2041; 2042; 2051; 2052; 2061; 2091; 2311, 2312, │
│ │ │2411; 2412; 2511; 2611) - ex. 2911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Dobânzi restante │A51│ex. 2812 (sume provenind din conturile 2017; 2027; 2037; │
│ │ │2047; 2057, 2067; 2097; 2317; 2417, 25171; 2617) │
│ │ │- ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A52│ex. 2817 - ex. 2912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE │A53│Total (rd. A54 la rd. A70) │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Titluri primite în pensiune livrată │A54│ex. 30111 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A55│ex. 30117 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de tranzacţie │A56│ex. 3021 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de plasament │A57│ex. 3031 - ex. 3911 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de investiţii │A58│ex. 3041 - ex. 3912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Titluri date cu împrumut: │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│- titluri de tranzacţie │A59│ex. 30251 + ex. 30252 + ex. 30253 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│- titluri de plasament │A60│ex. 3035 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│- titluri de investiţii │A61│ex. 3045 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A62│ex. 30257 + ex. 3037 + ex. 3047 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de tranzacţie luate cu împrumut │A63│ex. 3026 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile │A64│solduri debitoare (ex. 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 319) + │
│ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi │ │312 │
│contractele swap financiar de devize │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri │A65│333 (solduri debitoare) + 3362 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A66│3371 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite la încasare │A67│371 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe restante │A68│ex. 3811(sume provenind din conturile 30111; 3021;3031; │
│ │ │3041; 30251; 30252; 30253; 3026; 3035; 3045; 333; 3362; │
│ │ │371) - ex. 399 - ex 3911 - ex 3912 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Dobânzi restante │A69│ex. 3812 (sume provenind din conturile 30117; 30257; 3037;│
│ │ │3047, 3371) - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A70│ex. 3817 - ex. 399 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│VALORI IMOBILIZATE │A71│Total (rd. A72 la rd. A78) │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Credite subordonate la termen │A72│401 - ex. 499 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A73│ex. 407 - ex. 499 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe din operaţiuni de leasing financiar │A74│4711 + 4712 - ex. 493 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A75│4717 - ex. 493 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe restante │A76│ex. 4811 (sume provenind din conturile 401; 4711; 4712) - │
│ │ │ex. 493 - ex. 499 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Dobânzi restante │A77│ex. 4812 (sume provenind din conturile 407; 4717) - │
│ │ │ex. 493 - ex. 499 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate │A78│ex. 4817 - ex. 493 - ex. 499 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│TOTAL: │A79│rd. A1 + rd. A25 + rd. A53 + rd. A71 │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────────────────────────────────────────────────────┘
|
ANEXA Nr. 1b)
Repartizarea datoriilor pe scadenţe
Denumirea instituţiei de credit ................
Data raportării [ / / ]
- lei echivalent/euro/lei -
┌────────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────────────────────────────────────────┐
│ │ │ DURATA RĂMASĂ DE SCURS │
│ │Cod ├──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬─────┤
│ DATORII │poz.│ D <= │1 lună│3 luni│6 luni │12 luni│ │
│ │ │1 lună│< D <=│< D <=│< D <= │ < D │Total│
│ │ │ │3 luni│6 luni│12 luni│ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE │ D1 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi de refinanţare de la Banca Naţională a │ D2 │ │ │ │ │ │ │
│României │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │ D3 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit (loro) │ D4 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │ D5 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere ale instituţiilor de credit │ D6 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen ale instituţiilor de credit │ D7 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │ D8 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituţii de │ D9 │ │ │ │ │ │ │
│credit │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi la termen primite de la instituţii de credit │D10 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D11 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori date în pensiune de pe o zi pe alta │D12 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori date în pensiune la termen │D13 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D14 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alte sume datorate │D15 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D16 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA │D17 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituţiile financiare│D18 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi la termen de la instituţiile financiare │D19 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D20 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori date în pensiune de pe o zi pe alta │D21 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Valori date în pensiune la termen │D22 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D23 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi curente creditoare │D24 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D25 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de factoring │D26 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D27 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere │D28 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen │D29 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D30 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Certificate de depozit, carnete şi librete de economii │D31 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D32 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alte sume datorate │D33 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D34 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE │D35 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri date în pensiune livrată │D36 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D37 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii privind titlurile de tranzacţie │D38 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D39 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile │D40 │ │ │ │ │ │ │
│ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi │ │ │ │ │ │ │ │
│contractele swap financiar de devize │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii constituite prin titluri │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│- Titluri de piaţă interbancară │D41 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D42 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│- Titluri de creanţe negociabile │D43 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D44 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│- Obligaţiuni │D45 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D46 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│- Alte datorii constituite prin titluri │D47 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D48 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri │D49 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D50 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasament │D51 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│CREDITORI │D52 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alţi creditori diverşi │D53 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D54 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│VALORI IMOBILIZATE │D55 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii din operaţiuni de leasing financiar │D56 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D57 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│DATORII SUBORDONATE │D58 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii subordonate la termen │D59 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate │D60 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│TOTAL: │D61 │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴─────┘
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
................................ .............................. ..............................
(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)
|
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea datoriilor pe scadenţe"
┌────────────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────────────────────────────────────────────────────┐
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE │D1 │Total (rd. D2 la rd. D16) │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi de refinanţare de la Banca Naţională a României │D2 │112 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D3 │1172 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit (loro) │D4 │122 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D5 │1272 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere ale instituţiilor de credit │D6 │1321 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen ale instituţiilor de credit │D7 │1322 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D8 │ex. 1327 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituţii de │D9 │1421 │
│credit │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi la termen primite de la instituţii de credit │D10│1422 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D11│1427 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori date în pensiune de pe o zi pe alta │D12│ex. 1521 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori date în pensiune la termen │D13│ex. 1522 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D14│ex. 1527 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Alte sume datorate │D15│1621 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D16│1627 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA │D17│Total (rd. D18 la rd. D34) │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituţiile financiare│D18│2321 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi la termen de la instituţiile financiare │D19│2322 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D20│2327 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori date în pensiune de pe o zi pe alta │D21│ex. 2431 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Valori date în pensiune la termen │D22│ex. 2432 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D23│ex. 2437 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Conturi curente creditoare │D24│2511 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D25│25172 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Conturi de factoring │D26│2521 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D27│2527 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere │D28│2531 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen │D29│2532 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D30│ex. 2537 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Certificate de depozit, carnete şi librete de economii │D31│2541 + 2542 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D32│2547 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Alte sume datorate │D33│2621 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D34│2627 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE │D35│Total (rd. D36 la rd. D51) │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Titluri date în pensiune livrată │D36│ex. 30121 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D37│ex. 30127 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii privind titlurile de tranzacţie │D38│30271 + 30272 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D39│30277 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile │D40│solduri creditoare (ex. 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 319) +│
│ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi │ │313 │
│contractele swap financiar de devize │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii constituite prin titluri │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│- Titluri de piaţă interbancară │D41│3211 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D42│3217 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│- Titluri de creanţe negociabile │D43│3221 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D44│3227 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│- Obligaţiuni │D45│3251 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D46│3257 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│- Alte datorii constituite prin titluri │D47│3261 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D48│3267 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri │D49│331 + 332 + 333 (solduri creditoare) + 334 + 335 + 3361 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D50│3372 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasament │D51│3036 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│CREDITORI │D52│Total (rd. D53 la rd. D54) │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Alţi creditori diverşi │D53│3566 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D54│ex. 3567 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│VALORI IMOBILIZATE │D55│rd. D56 + rd. D57 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii din operaţiuni de leasing financiar │D56│4721 + 4722 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D57│4727 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│DATORII SUBORDONATE │D58│rd. D59 + rd. D60 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii subordonate la termen │D59│531 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate │D60│ex. 537 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│TOTAL: │D61│rd. D1+ rd. D17 + rd. D35 + rd. D52 + D55 + D58 │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────────────────────────────────────────────────────┘
|
ANEXA Nr. 1c)
Repartizarea pe scadenţe
a angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor
de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate,
precum şi a activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de
finanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiere
Denumirea instituţiei de credit ................
Data raportării: [ / / ]
- lei echivalent/euro/lei -
┌────────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────────────────────────────────────────┐
│ │ │ DURATA RĂMASĂ DE SCURS │
│ Angajamente │Cod ├──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬─────┤
│ în afara bilanţului primite │poz.│ D <= │1 lună│3 luni│6 luni │12 luni│ │
│ │ │1 lună│< D <=│< D <=│< D <= │ < D │Total│
│ │ │ │3 luni│6 luni│12 luni│ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE │ E1 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Angajamente primite de la instituţii de credit │ E2 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Angajamente primite de la clientelă │ E3 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE │ E4 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la instituţii │ E5 │ │ │ │ │ │ │
│de credit │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE │ E6 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri de primit │ E7 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE │ E8 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA │ E9 │ │ │ │ │ │ │
│TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR │ │ │ │ │ │ │ │
│SWAP FINANCIAR DE DEVIZE │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE │E10 │ │ │ │ │ │ │
│FINANŢARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE │E11 │ │ │ │ │ │ │
│GARANŢIE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│TOTAL: │E12 │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴─────┘
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
................................ .............................. ..............................
(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)
|
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe a
angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor
de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate,
precum şi a activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor
de finanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiere"
┌───────────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE │E1 │rd. E2 + rd. E3 │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Angajamente primite de la instituţii de credit │E2 │902 │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Angajamente primite de la clientelă │E3 │904 │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE │E4 │rd. E5 │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la instituţii│E5 │912 │
│de credit │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE │E6 │rd. E7 │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de primit │E7 │921 │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE │E8 │9311 + 9312 │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA │E9 │95111 + 95113 + 95115 + 95121 + 95123 + 95125 + 95211 + │
│TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR │ │95213 + 95215 + 95221 + 95223 + 95225 │
│SWAP FINANCIAR DE DEVIZE │ │ │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE │E10│Sume înregistrate potrivit art. 27 alin. (3) din Regulamentul│
│FINANŢARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE │ │privind lichiditatea instituţiilor de credit │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE │E11│Sume înregistrate potrivit art. 27 alin. (3) din Regulamentul│
│GARANŢIE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE │ │privind lichiditatea instituţiilor de credit │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│TOTAL: │E12│rd. E1 + rd. E4 + rd. E6 + E8 + E9 + E10 + E11 │
└───────────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────────────────────────────────────────────────┘
|
ANEXA Nr. 1d)
Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor date, evidenţiate în
afara bilanţului, şi a sumelor de plătit aferente unor operaţiuni
cu instrumente financiare derivate, precum şi a datoriilor ce ar
rezulta din transformarea angajamentelor de finanţare primite în
elemente bilanţiere
Denumirea instituţiei de credit ..............
Data raportării: [ / / ]
- lei echivalent/euro/lei -
┌────────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────────────────────────────────────────┐
│ │ │ DURATA RĂMASĂ DE SCURS │
│ Angajamente │Cod ├──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬─────┤
│ în afara bilanţului primite │poz.│ D <= │1 lună│3 luni│6 luni │12 luni│ │
│ │ │1 lună│< D <=│< D <=│< D <= │ < D │Total│
│ │ │ │3 luni│6 luni│12 luni│ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE │ E1 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Angajamente în favoarea instituţiilor de credit │ E2 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Angajamente în favoarea clientelei │ E3 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE │ E4 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date instituţiilor de │ E5 │ │ │ │ │ │ │
│credit │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Garanţii date pentru clientelă │ E6 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE │ E7 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Titluri de livrat │ E8 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE │ E9 │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA │ E10│ │ │ │ │ │ │
│TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR │ │ │ │ │ │ │ │
│SWAP FINANCIAR DE DEVIZE │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE │ E11│ │ │ │ │ │ │
│FINANŢARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│TOTAL: │ E12│ │ │ │ │ │ │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴─────┘
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
................................ .............................. ..............................
(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)
|
Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe a
angajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de
plătit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate,
precum şi a datoriilor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor
de finanţare primite în elemente bilanţiere"
┌─────────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────────────────────────────┐
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE │E1 │rd. E2 + rd. E3 │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│Angajamente în favoarea instituţiilor de credit │E2 │901 │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│Angajamente în favoarea clientelei │E3 │903 │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE │E4 │rd. E5 + rd. E6 │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date instituţiilor de │E5 │911 │
│credit │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│Garanţii date pentru clientelă │E6 │913 │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE │E7 │rd. E8 │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de livrat │E8 │ex. 922 │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE│E9 │9313 + 9314 │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA │E10│95112 + 95114 + 95116 + 95122 + 95124 + 95126 + 95212 + │
│TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR │ │95214 + 95216 + 95222 + 95224 + 95226 │
│SWAP FINANCIAR DE DEVIZE │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR │E11│Sume înregistrate potrivit art. 19 alin. 2 din Regulamentul│
│DE FINANŢARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE │ │privind lichiditatea instituţiilor de credit │
├─────────────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────────────────┤
│TOTAL: │E12│rd. E1 + rd. E4 + rd. E7 + E9 + E10 + E11 │
└─────────────────────────────────────────────────────────┴───┴───────────────────────────────────────────────────────────┘
|
ANEXA Nr. 2
Calcularea indicatorului de lichiditate
Denumirea instituţiei de credit..............
Data raportării: [ / / ]
- lei echivalent/euro/lei -
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────────────────────────────────────────┐
│ │ │ BENZI DE SCADENŢĂ │
│ │Cod ├──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬─────┤
│ Indicatori │poz.│ D <= │1 lună│3 luni│6 luni │12 luni│ │
│ │ │1 lună│< D <=│< D <=│< D <= │ < D │Total│
│ │ │ │3 luni│6 luni│12 luni│ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Total active [formularul anexa nr. 1a), rd. Total, col. 2-7] │ 1 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Total angajamente în afara bilanţului primite şi sume de │ 2 │ │ │ │ │ │ │
│primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare │ │ │ │ │ │ │ │
│derivate [formular anexa nr. 1c), rd. Total, col. 2-7] │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Lichiditatea efectivă │ 3 │ │ │ │ │ │ │
│rd. 3 col. 3-6 = rd. 1 col. 3-6 + rd. 2 col. 3-6 + rd. 7 │ │ │ │ │ │ │ │
│col. (n* - 1), rd. 3 col. 2, 7 = rd. 1 col. 2, 7 + rd. 2 col. 2, 7│ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2 - 7] │ 4 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Total angajamente în afara bilanţului date şi sume de plătit │ 5 │ │ │ │ │ │ │
│aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate │ │ │ │ │ │ │ │
│[formular anexa nr. 1d), rd. Total, col. 2-7] │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Lichiditate necesară rd. 6 = rd. 4 + rd. 5 │ 6 │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare) │ 7 │ │ │ │ │ x │ x │
│rd. 7 = rd. 3 - rd. 6, dacă rd. 7 > 0 │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Indicator de lichiditate │ 8 │ │ │ │ │ │ │
│rd. 8 = rd 3/rd. 61) │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2-7], │ 9 │ │ │ │ │ │ │
│fără ajustarea prevăzută la art. 21 alin. (2) şi art. 22 │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴─────┘
n* poate lua valori de la 3 la 6.
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
................................ .............................. ..............................
(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)
|
___________
1) În cazul în care rd. 3 col. x2) < 0 şi rd. 6 col. x > = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x < = 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.
2) Col. x reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.
ANEXA Nr. 3a)
Situaţia riscului mare de lichiditate
Denumirea instituţiei de credit ...............
Data raportării: [ / / ]
Tabel A - lei echivalent -
┌───────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────┐
│ Datorii - │ - 10% din datorii - │ - 15% din datorii - │
│ împrumuturi + angajamente │ împrumuturi + angajamente │ împrumuturi + angajamente │
│de finanţare date de instituţia│ de finanţare date de instituţia │ de finanţare date de │
│ de credit │ de credit │ instituţia de credit │
├───────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├───────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────┤
│ │ │ │
└───────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────┘
Tabel B - lei echivalent -
┌────┬──────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────┐
│ │O persoană sau un grup de │ Risc mare de lichiditate │ % din datorii - │
│ │clienţi aflaţi în legătură│ │ împrumuturi + angajamente │
│ ├────────────┬─────────────┼─────────────┬─────────────────┬───────────────┤ de finanţare date │
│Nr. │ │ │ │ din angajamente │ │ de instituţia de credit │
│crt.│ Cod │ Denumire │din datorii -│de finanţare date│Total col. 3 =│ col. 4 = col. 3 x 100/ │
│ │ │ │ împrumuturi │de instituţia de │col. 1 + col. 2│ (datorii - împrumuturi + │
│ │ │ │ │ credit │ │angajamente de finanţare date│
│ │ │ │ │ │ │ de instituţia de credit) │
├────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────────┼───────────────┼─────────────────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │
├────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────────┼───────────────┼─────────────────────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────────┼───────────────┼─────────────────────────────┤
│ │ │TOTAL: │ │ │ │ │
└────┴────────────┴─────────────┴─────────────┴─────────────────┴───────────────┴─────────────────────────────┘
|
Datoriile, mai puţin împrumuturile şi angajamentele de finanţare date de instituţia de credit, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) şi anexa nr. 1d).
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
................................ .............................. ..............................
(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)
|
ANEXA Nr. 3b)
Structura grupurilor de clienţi aflaţi în legătură, faţă de care
instituţia de credit înregistrează risc mare de lichiditate
Denumirea instituţiei de credit ..........
Data raportării: [ / / ]
┌───┬────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │ Grup de clienţi aflaţi în legătură │ Persoane fizice şi/sau juridice din componenţa grupului │
│ ├─────────────────┬──────────────────┼──────────────┬──────────────┬───────────────────────────┤
│ │ Cod │ Denumire │ Nr. crt. │ Cod │ Denumire │
├───┼─────────────────┼──────────────────┼──────────────┼──────────────┼───────────────────────────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├───┼─────────────────┼──────────────────┼──────────────┼──────────────┼───────────────────────────┤
│ │ ├──────────────────┼──────────────┼──────────────┼───────────────────────────┤
│ │ ├──────────────────┼──────────────┼──────────────┼───────────────────────────┤
├───┼─────────────────┼──────────────────┼──────────────┼──────────────┼───────────────────────────┤
│ │ ├──────────────────┼──────────────┼──────────────┼───────────────────────────┤
│ │ ├──────────────────┼──────────────┼──────────────┼───────────────────────────┤
└───┴─────────────────┴──────────────────┴──────────────┴──────────────┴───────────────────────────┘
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
................................ .............................. ..............................
(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)
|