În baza art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,
în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004,
Banca Naţională a României emite prezenta normă.
CAPITOLUL I
Dispoziţii generale
Art. 1. - Prezenta normă defineşte mecanismele de raportare potrivit prevederilor Regulamentului (CE) nr. 63/2002 privind statisticile referitoare la ratele dobânzilor practicate de instituţiile financiare monetare pentru depozitele constituite de gospodării şi societăţi nefinanciare şi creditele acordate acestora (BCE/2001/18), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L10/vol. 5 din 12 ianuarie 2002, modificat prin Regulamentul (CE) nr. 290/2009 al Băncii Centrale Europene din 31 martie 2009 (BCE/2009/7), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L94 din 8 aprilie 2009, denumit în continuare Regulament, şi se adresează instituţiilor de credit rezidente.
Art. 2. - Termenii şi expresiile utilizate în cuprinsul normei au următoarele semnificaţii:
a) rata anualizată a dobânzii (RAD) - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 1 paragraful 1 din Regulament;
b) rata efectivă definită în sens restrâns (REDR) - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 1 paragraful 3 din Regulament;
c) dobânda anuală efectivă (DAE) - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 1 paragraful 10 din Regulament. Instituţiile de credit calculează dobânda anuală efectivă conform metodologiei prevăzute pentru creditele pentru consum în Legea nr. 289/2004 privind regimul juridic al contractelor de credit pentru consum destinate consumatorilor persoane fizice, republicată, cu modificările ulterioare, care transpune prevederile Directivei 2008/48/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 23 aprilie 2008 privind contractele de credit pentru consumatori şi de abrogare a Directivei 87/102/CEE a Consiliului;
d) contract nou - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 2 paragraful 21 din Regulament;
e) perioada iniţială fixă - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 4 paragraful 55 din Regulament;
f) scadenţa iniţială - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 4 paragraful 54 din Regulament;
g) perioada notificată - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 4 paragraful 54 din Regulament;
h) rată variabilă - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 4 paragraful 58 din Regulament;
i) credit neperformant - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 2 paragraful 16 din Regulament. Creditele neperformante se identifică în conformitate cu prevederile Normei Băncii Naţionale a României nr. 10/2009 pentru aplicarea Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanţul sectorului instituţii financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32);
j) credit destinat restructurării datoriei la rate sub nivelul celor aplicate pe piaţă - are semnificaţia prevăzută în anexa II partea 2 paragraful 16 din Regulament;
k) rezident - de la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are semnificaţia prevăzută la art. 1 paragraful 1 din Regulament. Până la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are următoarea semnificaţie:
k1) persoane fizice - cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul în România, atestat cu documente de identitate emise conform legii;
k2) persoane juridice şi orice alte entităţi, cu sediul în România, precum şi persoane fizice, cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul/reşedinţa în România, care sunt autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare activităţi economice pe teritoriul României, în mod independent, în condiţiile prevăzute de reglementările legale în vigoare;
k3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri ale persoanelor juridice străine, precum şi ale oricăror altor entităţi străine, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în România;
k4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale României în străinătate;
l) gospodării ale populaţiei, instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei, societăţi nefinanciare - au semnificaţia prevăzută la art. 4 alin. 1 lit. a), g) şi, respectiv, h) din Norma Băncii Naţionale a României nr. 10/2009.
Art. 3. - (1) Statisticile referitoare la ratele dobânzilor practicate de instituţiile de credit se determină pentru categoriile de instrumente definite în anexa II partea 4 cap. XIII din Regulament. Sfera de cuprindere a acestor categorii de instrumente este detaliată în Norma Băncii Naţionale a României nr. 10/2009.
(2) Categoria de instrumente credite pentru alte scopuri se defalcă în credite pentru dezvoltarea afacerilor şi credite pentru alte scopuri, definite potrivit prevederilor Normei Băncii Naţionale a României nr. 10/2009.
Art. 4. - Statisticile referitoare la ratele dobânzilor practicate de instituţiile de credit se determină pentru creditele/depozitele existente în sold, respectiv pentru contractele noi de credite/depozite denominate în lei, euro şi dolari SUA.
Art. 5. - (1) Ratele dobânzii aferente soldurilor, detaliate în anexa nr. 2, sunt definite în anexa II partea 2 cap. IV din Regulament.
(2) Momentul de referinţă pentru ratele dobânzii aferente soldurilor îl constituie sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea.
(3) Ratele dobânzii pentru depozitele overnight, depozitele rambursabile după notificare, creanţele aferente cărţilor de credit, creditele reînnoibile automat (revolving) şi creditele acordate pe descoperit de cont (overdrafts), detaliate în anexa nr. 3, sunt definite în anexa II partea 2 cap. V din Regulament.
(4) Momentul de referinţă pentru ratele dobânzii aferente depozitelor overnight, depozitelor rambursabile după notificare, creanţelor aferente cărţilor de credit, creditelor reînnoibile automat (revolving) şi creditelor acordate pe descoperit de cont (overdrafts) îl constituie sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea.
(5) Ratele dobânzii pentru contractele noi având ca obiect alte categorii de instrumente decât depozitele overnight, depozitele rambursabile după notificare, creanţele aferente cărţilor de credit, creditele reînnoibile automat (revolving) şi creditele acordate pe descoperit de cont (overdrafts), detaliate în anexele nr. 4 şi 5, sunt definite în anexa II partea 2 cap. VI din Regulament.
(6) Perioada de referinţă pentru ratele dobânzii aferente contractelor noi, altele decât depozitele overnight, depozitele rambursabile după notificare, creanţele aferente cărţilor de credit, creditele reînnoibile automat (revolving) şi creditele acordate pe descoperit de cont (overdrafts) o constituie întreaga lună de referinţă.
Art. 6. - În vederea întocmirii statisticilor privind ratele dobânzii practicate de instituţiile de credit la contractele noi, altele decât depozitele overnight, depozitele rambursabile după notificare, creanţele aferente cărţilor de credit, creditele reînnoibile automat (revolving) şi creditele acordate pe descoperit de cont (overdrafts), detaliate în anexele nr. 4 şi 5, instituţiile de credit aplică următoarele reguli:
1. În baza de calcul a ratelor dobânzii aferente contractelor noi de credit/depozit se include întreaga valoare acordată/plasată a acestora, în situaţia prevăzută în anexa II partea 2 paragraful 21 prima liniuţă din Regulament, respectiv valoarea pentru care se renegociază nivelul ratei dobânzii, în situaţia prevăzută în anexa II partea 2 paragraful 21 a doua liniuţă din Regulament.
2. În vederea defalcării în funcţie de categorii valorice a contractelor noi de credit acordate societăţilor nefinanciare, potrivit prevederilor prevăzute în anexa II partea 2 paragraful 52 din Regulament, contractele noi de credit acordate în lei sau dolari SUA sunt evaluate în echivalent euro pe baza cursului de schimb comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară a lunii pentru care se întocmeşte raportarea.
3. Defalcarea în funcţie de creditele garantate cu garanţii reale şi/sau garanţii personale, potrivit prevederilor anexei II partea 4 paragraful 59 din Regulament, este prevăzută în anexa nr. 5. Defalcarea creditelor în funcţie de garanţiile reale/garanţiile personale include volumul total de contracte noi de credit care sunt garantate prin utilizarea tehnicii protecţiei finanţate a creditului, definită potrivit Regulamentului Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 19/24/2006 privind tehnicile de diminuare a riscului de credit utilizate de instituţiile de credit şi firmele de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/113/2006, şi/sau garantate prin utilizarea tehnicii protecţiei nefinanţate a creditului, definită potrivit aceluiaşi regulament, astfel încât valoarea garanţiei reale/garanţiei personale să fie mai mare sau egală cu valoarea totală a creditului. În cazul în care instituţia de credit raportoare aplică, în scop prudenţial, un sistem diferit de abordarea standard, descrisă în Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 14/19/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii potrivit abordării standard, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 11/108/2006, va aplica, de asemenea, acelaşi regim şi la completarea anexei nr. 5.
Art. 7. - Instituţiile de credit aplică prevederile art. 6 alin. (1) şi pentru determinarea dobânzii anuale efective aferente contractelor noi privind creditele pentru consum şi, respectiv, creditele pentru locuinţe acordate gospodăriilor populaţiei, potrivit prevederilor prevăzute în anexa II partea 1 paragraful 9 din Regulament.
Art. 8. - (1) Instituţiile de credit rezidente raportează Băncii Naţionale a României - Direcţia statistică date privind ratele dobânzii, astfel:
a) ratele dobânzii aferente soldurilor, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2 "Ratele dobânzii aferente creditelor şi ale dobânzii aferente depozitelor existente în sold la data de ...";
b) ratele dobânzii pentru depozitele overnight, depozitele rambursabile după notificare, creditele acordate pe descoperit de cont (overdrafts), creditele reînnoibile automat (revolving) şi creanţele aferente cărţilor de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 3 "Ratele dobânzii aferente depozitelor overnight, depozitelor rambursabile după notificare, creditelor acordate pe descoperit de cont (overdrafts), creditelor reînnoibile automat (revolving) şi creanţelor aferente cărţilor de credit existente în sold la data de ...";
c) ratele dobânzii aferente contractelor noi, altele decât depozitele overnight, depozitele rambursabile după notificare, creanţele aferente cărţilor de credit, creditele reînnoibile automat (revolving) şi creditele acordate pe descoperit de cont (overdrafts), conform structurii prevăzute în anexa nr. 4 "Ratele dobânzii aferente contractelor noi de credit şi depozit din luna...";
d) ratele dobânzii aferente contractelor noi de credit cu garanţii reale şi/sau garanţii personale, conform structurii prevăzute în anexa nr. 5 "Ratele dobânzii aferente contractelor noi de credit cu garanţii reale şi/sau garanţii personale din luna ...";
e) dobânda anuală efectivă aferentă contractelor noi privind creditele pentru consum şi creditele pentru locuinţe acordate gospodăriilor populaţiei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 3 "Dobânda anuală efectivă aferentă contractelor noi de credit".
(2) Datele raportate Băncii Naţionale a României - Direcţia statistică conform alin. (1) se referă la activitatea tuturor unităţilor operative de pe teritoriul naţional ale instituţiilor de credit rezidente şi se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu în data de 17 a lunii următoare lunii pentru care se întocmeşte raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nebancară, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi bancară anterioară acesteia.
Art. 9. - (1) Instituţiile de credit au obligaţia să retransmită datele statistice referitoare la ratele dobânzii în cazul în care au loc revizuiri ale datelor contabile, reclasificări sau se constată erori în datele transmise anterior.
(2) Retransmisiile vor fi însoţite de note explicative.
CAPITOLUL II
Calculul ratelor dobânzii
Art. 10. - (1) Instituţiile de credit rezidente determină, agregat la nivelul instituţiei de credit, ratele dobânzii aferente creditelor şi ale dobânzii aferente depozitelor existente în sold, conform prevederilor prevăzute în anexa II partea 2 paragraful 15 din Regulament.
(2) Ratele dobânzii se determină cu două zecimale, prin rotunjire, utilizându-se formula nr. 1 din anexa nr. 1.
Art. 11. - (1) Instituţiile de credit rezidente determină, agregat la nivelul instituţiei de credit, ratele dobânzii aferente depozitelor overnight, depozitelor rambursabile după notificare, creditelor acordate pe descoperit de cont (overdrafts), creditelor reînnoibile automat (revolving) şi creanţelor aferente cărţilor de credit, conform prevederilor prevăzute în anexa II partea 2 paragraful 18 din Regulament.
(2) Ratele dobânzii se determină cu două zecimale, prin rotunjire, utilizându-se formula nr. 1 din anexa nr. 1.
Art. 12. - (1) Instituţiile de credit rezidente determină, agregat la nivelul instituţiei de credit, ratele dobânzii aferente contractelor noi (de credit, respectiv depozit), altele decât depozitele overnight, depozitele rambursabile după notificare, creanţele aferente cărţilor de credit, creditele reînnoibile automat (revolving) şi creditele acordate pe descoperit de cont (overdrafts), conform prevederilor prevăzute în anexa II partea 2 paragraful 22 din Regulament.
(2) Ratele dobânzii se determină cu două zecimale, prin rotunjire, utilizându-se formula nr. 4 din anexa nr. 1.
Art. 13. - (1) Instituţiile de credit rezidente determină, agregat la nivelul instituţiei de credit, dobânda anuală efectivă aferentă contractelor noi privind creditele pentru consum, respectiv creditele pentru locuinţe acordate gospodăriilor populaţiei, conform prevederilor prevăzute în anexa II partea 2 paragraful 22 din Regulament.
(2) Dobânda anuală efectivă se determină cu două zecimale, prin rotunjire, utilizându-se formula nr. 7 din anexa nr. 1.
(3) Dobânda anuală efectivă aferentă fiecărui contract nou de credit pentru consum, respectiv credit pentru locuinţe acordat gospodăriilor populaţiei se determină potrivit metodologiei pentru creditele pentru consum descrise în Legea nr. 289/2004 privind regimul juridic al contractelor de credit pentru consum destinate consumatorilor persoane fizice, republicată, cu modificările ulterioare.
CAPITOLUL III
Dispoziţii finale
Art. 14. - Anexele nr. 1-5 fac parte integrantă din prezenta normă.
Art. 15. - Nerespectarea prevederilor prezentei norme intră sub incidenţa art. 57 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României.
Art. 16. - (1) Prezenta normă intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I.
(2) Prima raportare în conformitate cu prezenta normă va cuprinde datele pentru luna iunie 2010.
(3) Norma Băncii Naţionale a României nr. 14/2006 privind statistica ratelor dobânzii practicate de instituţiile de credit, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 679 din 8 august 2006, se abrogă de la 1 iulie 2010.